Bizum y Hacienda: ¿Todos los pagos deberán declararse?
En los últimos días, un titular ha captado la atención de muchos usuarios de Bizum en España: «Hacienda lo confirma: todos los Bizum tendrán que ser declarados ante la Agencia Tributaria». Publicaciones en diversos medios de comunicación han podido ayudar a generar confusión y cierta alarma entre particulares, autónomos y empresarios. En Zarco Asesoría, nuestro objetivo es aclarar qué hay de cierto en esta afirmación, cómo te afecta en función de tu situación y qué puedes hacer para estar preparado ante los cambios que se avecinan. Spoiler: no todos los Bizum son iguales ante Hacienda.
¿Qué está ocurriendo realmente con Bizum?
El revuelo tiene su origen en un proyecto de real decreto que el Ministerio de Hacienda está ultimando y que busca reforzar el control sobre las transacciones electrónicas, incluyendo plataformas de pago como Bizum. Según fuentes oficiales y expertos en derecho tributario, como Benjamí Anglès de la Universitat Oberta de Catalunya (UOC), la nueva normativa obligará a las entidades bancarias a informar a la Agencia Tributaria sobre los ingresos que autónomos y empresarios reciban a través de estas plataformas. Este cambio no es una sorpresa absoluta: responde a una directiva europea (DAC 7) que España está adaptando para combatir el fraude fiscal y la economía sumergida.
Pero aquí viene el matiz clave: la obligación de declarar no recae directamente en los usuarios, sino en los bancos. Además, el foco está puesto en las transacciones vinculadas a actividades económicas, no en los pagos entre amigos o familiares. Esto significa que el titular «todos los Bizum tendrán que ser declarados» tiene un sesgo intencionado que exagera el alcance real de la medida.
¿A quién afecta esta nueva regulación?
Para entender cómo te impacta este cambio, es importante distinguir entre dos tipos de usuarios de Bizum:
- Autónomos y empresarios: Si utilizas Bizum para cobrar por tus servicios o productos —por ejemplo, un fontanero que recibe 100 euros por una reparación o una tienda online que acepta pagos rápidos—, esos ingresos estarán en el radar de Hacienda. Los bancos deberán reportar mensualmente a la Agencia Tributaria los importes recibidos y las cuentas asociadas. Esto no implica que tengas que presentar una declaración adicional por cada Bizum, pero sí que Hacienda tendrá más datos para cruzar con tu contabilidad y detectar posibles irregularidades.
- Particulares: Si usas Bizum para enviar 20 euros a un amigo por una cena o para compartir los gastos de un regalo, no tienes nada de qué preocuparte. Estos movimientos se consideran transferencias personales, no ingresos económicos, y quedan fuera del ámbito de la nueva norma. Sin embargo, Hacienda podría investigar transacciones excepcionalmente altas o frecuentes (por ejemplo, decenas de Bizum de 500 euros al mes) si sospecha que encubren una actividad profesional no declarada.
¿Qué cambia respecto a lo que ya existía?
Actualmente, los bancos ya están obligados a informar a Hacienda sobre cobros superiores a 3.000 euros anuales realizados mediante tarjetas o plataformas como Bizum, siempre que estén ligados a una actividad económica. Con la nueva normativa, este umbral desaparece: se reportarán todos los ingresos por Bizum relacionados con negocios, sin importar la cuantía. Además, la periodicidad pasa de ser anual a mensual, lo que permitirá a la Agencia Tributaria un seguimiento casi en tiempo real. Según datos del Banco de España, en 2023 se realizaron más de 1.200 millones de operaciones con Bizum por un valor superior a 60.000 millones de euros, lo que da una idea de la magnitud de las transacciones que Hacienda quiere supervisar.
El contexto europeo: no es solo cosa de España
Este cambio no es una ocurrencia aislada del fisco español. La Directiva (UE) 2021/514, conocida como DAC 7, obliga a todos los países de la Unión Europea a implementar medidas para que las plataformas digitales —incluidas las de pago como Bizum— compartan información con las autoridades fiscales. En países como Francia o Alemania, sistemas similares ya están en marcha, y España se suma ahora a esta tendencia. El objetivo es claro: garantizar que los ingresos generados en la economía digital, especialmente por autónomos y pequeñas empresas, no queden fuera del sistema tributario.
Datos curiosos sobre Bizum que quizá no conocías
Bizum, lanzado en 2016 por un consorcio de bancos españoles, se ha convertido en un fenómeno nacional. Según sus propios informes, más del 70% de los españoles entre 18 y 65 años lo utilizan habitualmente. Aunque nació como una herramienta para pagos entre particulares, su uso por parte de autónomos y comercios ha crecido exponencialmente, especialmente tras la pandemia. Sin embargo, Bizum tiene límites: no permite enviar más de 1.000 euros por operación ni recibir más de 60 pagos al día. Estos topes, junto con la nueva vigilancia de Hacienda, podrían incentivar a algunos negocios a buscar alternativas como transferencias bancarias o plataformas especializadas.
Consejos prácticos desde Zarco Asesoría
Ante este panorama, en Zarco Asesoría te ofrecemos algunas recomendaciones para adaptarte sin complicaciones:
- Separa lo personal de lo profesional: Usa un número de teléfono y una cuenta bancaria distintos para tus transacciones de negocio. Esto no solo facilita tu contabilidad, sino que evita malentendidos si Hacienda decide investigar.
- Lleva un registro detallado: Anota todos los Bizum que recibas por tu actividad económica, igual que harías con una factura o un ingreso en efectivo. Aunque los bancos informen a Hacienda, tener tu propia documentación te permitirá justificar cada movimiento.
- Revisa tus límites: Si tu volumen de operaciones con Bizum es alto, valora si te compensa seguir usándolo o combinarlo con otros métodos de cobro que se adapten mejor a tu negocio.
- Confía en profesionales: Las normativas fiscales son un terreno complejo y cambiante. Si no estás seguro de cómo esta medida afecta tu caso, nuestro equipo en Zarco Asesoría está aquí para guiarte y asegurarnos de que cumplas con tus obligaciones sin estrés.
Desmontando el mito: tranquilidad para los usuarios
El titular «todos los Bizum tendrán que ser declarados» suena drástico, pero la realidad es más sencilla. La obligación de declarar sigue dependiendo de la naturaleza del ingreso, no del medio de pago. Un Bizum de 30 euros para pagar una pizza entre amigos no tiene implicaciones fiscales, mientras que los 200 euros que cobra un diseñador gráfico por un logo, ponemos por caso, sí deben formar parte de su contabilidad. La diferencia está en el propósito, no en la herramienta.
¿Y qué pasa con la campaña de la Renta 2025?
Aunque el real decreto aún no está publicado (se espera que entre en vigor en 2025), sus efectos podrían notarse en la próxima declaración de la Renta. La Agencia Tributaria ya está preparando el terreno, como demuestra la reciente puesta a disposición de los números de referencia para la campaña. Esto sugiere que Hacienda está afinando sus sistemas para integrar la nueva información que recibirá de los bancos.
Conclusión: Bizum sigue siendo útil, pero con más ojos encima
Bizum no es el «chollo» que se acaba, sino una herramienta que evoluciona bajo el escrutinio fiscal. Para los particulares, la vida sigue igual; para autónomos y empresarios, es una llamada a mantener las finanzas ordenadas y transparentes. En Zarco Asesoría estaremos pendientes de la publicación oficial del real decreto para mantenerte informado y ofrecerte el soporte que necesitas. Si tienes dudas sobre cómo este cambio afecta tu situación personal o profesional, no dudes en contactarnos. ¡Estamos aquí para ayudarte a navegar el mundo fiscal con confianza!
Mantente informado sobre las últimas novedades fiscales directamente en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria.